Банкротство физического лица
Банкротство граждан: 10 основных правил
С 01 октября 2015 года вступил в силу так называемый «закон о банкротстве физических лиц» (Федеральный закон от 29 июня 2015 г. № 154-ФЗ «Об урегулировании особенностей несостоятельности (банкротства) на территориях Республики Крым и города федерального значения Севастополя и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации»). Многие ждали этого закона, представляя его как легкое избавление от «кредитного рабства». Но чем же является этот закон на самом деле — подспорьем должнику или кредитору? И как наиболее эффективно воспользоваться им? И главное, в каких случаях основная цель — списание долгов — недостижима?
Какие суды рассматривают дела о банкротстве граждан?
Дела о банкротстве граждан переданы в арбитражные суды – куда более профессиональные в плане банкротства и куда более территориально доступные для арбитражных управляющих, юристов по банкротству и системных кредиторов, и к тому же намного более информационно открытые.
Кто может инициировать процедуру банкротства гражданина?
Сам должник, его кредиторы, а также уполномоченный орган (то есть ИФНС). Здесь основной момент – кому принадлежит возможность выбора арбитражного управляющего. Здесь и у должников, и у кредиторов равные шансы – обе стороны указывают в заявлении в суд саморегулируемую организацию (СРО), из числа членов которой должен быть назначен финансовый управляющий (п. 4 ст. 213.4, п. 3 ст. 213.5 Федерального закона от 26 октября 2002 г. № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)»; далее – закон о банкротстве).
При каких финансовых условиях можно начать процедуру банкротства гражданина?
Для кредитора: наличие дебиторской задолженности на сумму не менее чем 500 тыс. руб., просроченной более чем на три месяца, и вступившее в законную силу решение суда о взыскании долга. Решение суда не требуется, если кредитором является государство или банк и в некоторых других случаях (п. 2 ст. 213.3, п. 2 ст. 213.5 закона о банкротстве).
Для гражданина: соблюдение порога задолженности в 500 тыс. руб. не требуется. Однако в любом случае должнику придется собирать достаточно обширный перечень документов, среди которых списки кредиторов и должников гражданина с указанием кредиторской и дебиторской задолженности для каждого из них, опись имущества и сведения обо всех сделках с ним за последние три года, данные о доходах и уплаченных с них налогов за этот же период, справка банка о наличии у гражданина счетов, вкладов и остатков по ним и т. д. (п. 3 ст. 213.4, п. 6 ст. 213.5 закона о банкротстве).
Внимание!
При наличии долга на сумму не менее 500 тыс. руб. и просрочке его погашения более трех месяцев обращение в суд для гражданина становится не правом, а обязанностью (п. 1 ст. 213.4 закона о банкротстве). За неисполнение данной обязанности гражданину грозит штраф от 1 тыс. до 3 тыс. руб. по ч. 5 ст. 14.13 КоАП РФ и, что куда более существенно, по результатам процедуры банкротства задолженность гражданина списана не будет (абз. 2 п. 4 ст. 213.28 закона о банкротстве). Иными словами, после завершения расчетов с кредиторами должник не будет освобожден от дальнейшего исполнения требования кредиторов, если не все из них были погашены в ходе процедуры банкротства.
Таким образом, закон предоставил кредиторам серьезный инструмент давления на должника и обесценивания всех усилий по освобождению от долгов. Для этого кредитору достаточно подать в прокуратуру заявление о привлечении должника к административной ответственности по ч. 5 ст. 14.13 КоАП РФ.
Какое имущество должника могут принудительно реализовать в рамках банкротства?
Перечень имущества, которое не может быть реализовано для целей расчетов с кредиторами, остается неизменным — это ст. 446 ГПК РФ. Наиболее существенным здесь является упоминание о том, что на жилье, которое является для должника и членов его семьи единственным, взыскание не может быть обращено.
Внимание!
Исключение из данной нормы составляет жилье, являющееся предметом ипотеки. Для так называемых «ипотечников» банкротство может быть полезно лишь в следующем ракурсе. При реализации квартиры в рамках исполнительного производства непогашенная задолженность в виде разницы между общей суммой долга и выручкой от продажи квартиры так и остается за должником, а в рамках банкротства есть надежда остаток задолженности списать. Впрочем, едва ли должники в массе своей оценят данную перспективу – ведь в любом случае граждане потеряют недвижимость, а остальное их будет волновать в куда меньшей степени.
Интересна в данном случае позиция КС РФ, которую он высказал в Постановлении КС РФ от 14 мая 2012 г. № 11-П. Суд посчитал, что допустимо, например, продать четырехкомнатную квартиру должника на Кутузовском, приобрести должнику благоустроенную «однушку» где-нибудь в Бирюлево, а разницу, за вычетом необходимых расходов, направить на удовлетворение требований кредиторов. И хотя законодательного механизма данной процедуры на настоящий день не установлено, с 1 октября 2015 года данная тема станет как никогда актуальна – в рамках дела о банкротстве при поддержке кредиторов и суда арбитражный управляющий вполне сможет осуществить данное мероприятие.
Стоит ли срочно «переписывать» имущество, или какие сделки могут быть оспорены в рамках процедуры банкротства гражданина?
Нет. Прежде всего потому, что такие сделки могут быть легко оспорены. В частности:
• сделки, совершенные в ущерб интересам кредиторов (п. 2 ст. 61.2 закона о банкротстве);
• сделки, направленные на предпочтительное удовлетворение требований отдельных кредиторов (ст. 61.3 закона о банкротстве);
• сделки, совершенные супругом должника, если сам должник не знал о такой сделке и не давал на нее согласия (п. 4 ст. 213.32 закона о банкротстве);
• сделки, совершенные со злоупотреблением правом (ст. 10, ст. 168 ГК РФ) и многие другие (п. 1 Постановления Пленума ВАС РФ от 23 декабря 2010 г. № 63).
Внимание!
При этом оспорены могут быть те сделки, которые совершены в течение трех лет, предшествующих возбуждению дела о банкротстве гражданина. И хотя процедуры оспаривания не столь просты, настойчивые кредиторы нередко добиваются успеха. Так, например, постановлением ФАС Северо-Западного округа от 19 марта 2014 г. по делу № А05-9496/2011 был удовлетворен иск акционера и кредитора о признании недействительной сделки по продаже бывшему генеральному директору предприятия здания центрально-заготовительной мастерской. А постановлением Арбитражного суда Северо-Кавказского округа от 16 марта 2015 г. по делу № А63-4718/2014 оставлено в силе решение суда первой инстанции об удовлетворении иска конкурсного управляющего об истребовании офисного помещения из чужого незаконного владения.
В случае выявления имущества после завершения процедуры банкротства производство по делу можно возобновить (ст. 213.29 закона о банкротстве). И даже после смерти должника его контрагентам нес стоит успокаиваться – банкротство возможно и в отношении умершего лица (ст. 223.1 закона о банкротстве).
При рассмотрении вопроса о включении имущества в конкурсную массу, в пользу должника играют разве что нормы о единственном жилье и невозможность оспаривания сделок, совершенных до 1 октября 2015 года, по основаниям, предусмотренным законом о банкротстве (что не исключает оспаривания сделок по мотиву о злоупотреблении правом), а также возможность исключения из конкурсной массы малоценного имущества общей стоимостью не более 10 тыс. руб. (п. 2 ст. 213.25 закона о банкротстве).
Стоит ли должнику скрывать свое реальное имущественное положение?
Подобное поведение со стороны некоторых граждан вполне ожидаемо, судя по тому, что такое нередко случается случается при банкротстве организаций. К примеру, среди должников-юридических лиц весьма распространена практика создания «искусственной» задолженности перед дружественными кредиторами. Цели в данном случае следующие: утвердить «своего» арбитражного управляющего; принять выгодные должнику решения на собраниях кредиторов; уменьшить выплаты реальным кредиторам при распределении конкурсной массы.
Однако арбитражным судам такие действия должника не в новинку и практика противодействия этому явлению наработана. Например, ВАС РФ в свое время советовал судам проверять платежеспособность кредитора – например, мог ли не имеющий официальных источников дохода гражданин одолжить другу несколько миллионов рублей (п. 26 Постановления Пленума ВАС РФ от 22 июня 2012 г. № 35 «О некоторых процессуальных вопросах, связанных с рассмотрением дел о банкротстве»).
Безусловно, данный подход ударит и по реальным кредиторам, не утруждающим себя подачей налоговых деклараций и не имеющим официальных источников дохода, однако позволит пресечь значительную часть злоупотреблений со стороны должников, а также даст стимул для повышения финансовой грамотности населения.
Какие этапы включает процедура банкротства гражданина?
1. Подготовка документов и заявления.
Это подготовительный этап, но, по сути, самый важный, поскольку на нем формируется та база сведений, на основани которых финансовое состояние должника будет анализироваться как судом, так и финансовым управляющим, и будут приниматься соответствующие решения — о реструктуризации, о реализации имущества, о признании банкротом и списании долгов.
2. Рассмотрение заявления судом.
После подачи заявления о признании гражданина банкротом арбитражный суд рассматривает его в срок от 15 дней до 3 месяцев и принимает одно из двух решений:
- о признании заявления обоснованным: если основания для заявления подтверждаются суд выносит соответствующее определение, вводит процедуру реструктуризации долгов, назначает финансового управляющего (из предложенного СРО);
- о признании заявления необоснованным: если основания для банкротства не подтверждаются суд выносит соответствующее определение и прекращает производство по делу.
3. Реструктуризация долгов.
В этой процедуре кредиторы предъявляют свои требования к должнику (в течение 2-х месяцев со дня опубликования объявления о введении процедуры реструктуризации), должник не вправе погашать свои долги вне рамок дела о банкротстве, ограничиваются возможности должника по распоряжению своим имуществом, должник и кредиторы предъявляют проекты плана реструктуризации долгов, проходит первое собрание кредиторов.
Если план реструктуризации представлен в суд, одобрен общим собранием кредиторов, утвержден судом (или недоборе собранием, но утвержден судом), то начинается исполнение плана реструктуризации долгов (срок — не более 3-х лет, а если план утвержден судом вопреки решению общего собрания кредиторов, то не более 2-х лет), успешно исполняется и долги погашаются в предусмотренном этим планом порядке, суд впоследствии рассматривает отчет о результатах исполнения плана реструктуризации долгов и прекращает дело о банкротстве.
Внимание! Если позже выяснится, что гражданин скрыл свое имущество или незаконно передал его третьим лицам, конкурсные кредиторы или уполномоченный орган (ИФНС), чьи требования не были удовлетворены из-за недостаточности имущества, вправе требовать возобновления производства по делу о банкротстве и реализации имущества должника (ст. 213.29 закона о банкротстве).
4. Признание гражданина банкротом и введение процедуры реализации имущества.
Возможно в следующих случае:
- если основания для банкротства подтверждаются (то есть заявление признается судом обоснованным), но в отношении гражданина не может быть утвержден план реструктуризации долгов и он сам ходатайствует о реализации имущества;
- если проект плана реструктуризации долгов не представлен;
- если проект плана реструктуризации долгов представлен, но не одобрен ни общем собранием кредиторов, ни судом;
- если после начала исполнения план реструктуризации долгов в дальнейшем отменяется (в частности, из-за его невыполнения гражданином);
- если должник не исполняет условия мирового соглашения и кредиторы обратились в суд.
В рамках этой процедуры кредиторы продолжают заявлять требования, права должника на самостоятельное распоряжение своим имуществом блокируется, описывается имущество гражданина, имущество реализуется и из полученных средств погашается долги перед кредиторами (в порядке очередности).
5. Завершение дела о банкротстве и списание долгов.
Эта стадия наступает после завершения расчетов с кредиторами и включает самую важную составляющую всей процедуры банкротства — долги, оставшиеся неоплаченными из-за недостаточности имущества гражданина, считаются погашенными (за рядом исключений).
Внимание! Если установлена недобросовестность должника либо это повторное банкротство за 5 лет, оставшиеся неоплаченными долги не погашаются и кредиторы могут после завершения дела о банкротстве предъявить должнику по ним требования.
6. Мировое соглашение.
Заключить мировое соглашение должник и кредиторы могут на любой стадии дела о банкротстве. В таком случае, суд утверждает данное мировое соглашение и прекращает процедуру банкротства.
Какие долги не могут быть списаны?
Безусловно, главной ценностью банкротства для должника является списание долгов. Предполагается, что после завершения реализации имущества и расчета с кредиторами должник может рассчитывать на освобождение от дальнейшего исполнения требований кредиторов, если среди них остались непогашенные требования (п. 3 ст. 213.28 закона о банкротстве). Однако список исключений из этого правила весьма обширен.
Так, не может быть списана:
• текущая задолженность, то есть задолженность, возникшая после даты принятия судом заявления о признании должника банкротом;
• задолженность по возмещению вреда, причиненного жизни и здоровью, по компенсации морального вреда;
• задолженность по алиментам;
• задолженность по иным требованиям, неразрывно связанным с личностью кредитора, в том числе по требованиям, не заявленным в процедуре банкротства;
• задолженность по возмещению вреда имуществу, причиненного должником умышленно или по грубой неосторожности;
• задолженность по требованиям о привлечении гражданина к субсидиарной ответственности (ст. 10 закона о банкротстве);
• задолженность по убыткам, причиненным умышленно или по грубой неосторожности гражданином юридическому лицу, участником или членом коллегиального органа которого являлся должник (ст. 53-53.1 ГК РФ). По неясным мне причинам в данном пункте не упомянуты убытки, причиненные гражданином, действовавшим в качестве единоличного исполнительного органа юридического лица, то есть директора или генерального директора;
• задолженность по убыткам, причиненным гражданином как арбитражным управляющим умышленно или по грубой неосторожности;
• задолженность, связанная с применением последствий недействительности сделок, оспоренных по ст. 61.2-61.3 закона о банкротстве;
• вся задолженность, если в рамках дела о банкротстве гражданин привлекался к ответственности по ст. 14.13 КоАП РФ («Неправомерные действия при банкротстве») или ст. 195-197 УК РФ («Неправомерные действия при банкротстве», «Преднамеренное банкротство», «Фиктивное банкротство»);
• вся задолженность, если гражданин предоставил неполные либо заведомо недостоверные сведения арбитражному управляющему или арбитражному суду;
• задолженность по требованиям, о которых кредиторы при завершении процедуры банкротства не знали и не могли знать;
• вся задолженность, если при возникновении или исполнении обязательств перед конкурсным кредитором или уполномоченным органом, гражданин действовал незаконно, в том числе (!) совершил мошенничество, злостно уклонился от погашения кредиторской задолженности, уклонился от уплаты налогов и (или) сборов с физического лица, предоставил кредитору заведомо ложные сведения при получении кредита, скрыл или умышленно уничтожил имущество (п. 3-6 ст. 213.28 закона о банкротстве).
Если с основной частью пунктов все более-менее понятно, то на последних четырех стоит остановиться более подробно.
Внимание! В рамках дела о банкротстве должник обязан полностью и без утайки раскрыть перед судом свое финансовое положение, то есть обозначить все имеющиеся у него долги и активы. Скрыв факт наличия долга перед «неудобным» кредитором, должник лишается возможности списать такой долг, даже если факт сокрытия не обнаружится. А если обнаружится – долги не будут списаны в принципе, причем все. Аналогичная ситуация произойдет и при сокрытии должником активов. Все это означает повышенную ответственность должника еще на стадии подачи заявления о банкротстве в суд.
Что ожидает гражданина после признания его банкротом?
Они прописаны достаточно определенно (ст. 213.30 закона о банкротстве). Прежде всего, это испорченная кредитная история – в течение пяти лет после завершения процедур банкротства гражданин будет обязан при получении кредитов указывать на факт своего банкротства.
Также в течение 5-и лет после завершения процедур банкротства гражданин не вправе будет подать новое заявление о своем банкротстве. Если же в этот же срок заявление подадут его кредиторы – то освобождение от задолженности не наступит.
В течение 3-х лет после завершения процедур банкротства гражданин не сможет занимать должности в органах управления юридического лица, а также иным образом участвовать в управлении юридическим лицом. Правда, это едва ли исключает представление интересов юридических лиц по доверенности или участие в деятельности организаций через подставных лиц – «номинальных директоров». А вот относительно государственной или муниципальной службы в законе ограничений не имеется.
Индивидуальные предприниматели утратят на 5 лет с момента завершения процедур банкротства государственную регистрацию в качестве таковых, лицензии на осуществление отдельных видов предпринимательской деятельности, а также само право осуществлять предпринимательскую деятельность. По сравнению с ныне действующими правилами (ст. 216 закона о банкротстве) увеличен лишь срок санкции – с одного года до пяти лет, в остальном принципиальных изменений не внесено.
Дополнительно суд вправе ограничить должника в праве выезда за границу, однако только до завершения процедуры банкротства (п. 3 ст. 213.24 закона о банкротстве).
Во сколько обойдется должнику процедура банкротства?
Минимальное вознаграждение арбитражного управляющего составляет 10 тыс. руб. (п. 3 ст. 20.6 закона о банкротстве). И именно поэтому у многих должников сложилось мнение, что за эту сумму их избавят от многомиллионных долгов.
Однако, в обязанности арбитражного управляющего не входят досудебный анализ перспектив дела, помощь в сборе доказательств, подготовка заявления о банкротстве в суд и других процессуальных документов, представление интересов должника в суде и т. д. Все это – труд адвоката, а не арбитражного управляющего, и бесплатно за должника этого никто делать не будет.
Также предстоят обязательные расходы на отправку почтовой корреспонденции и на обязательные публикации в Едином федеральном реестре сведений о банкротстве и официальном печатном издании. По самым скромным подсчетам такие расходы составят не менее 10 тыс. руб. Если же у должника имеется имущество, требующее реализации, то расходы на одну публикацию о торгах запросто составят 20-30 тыс. руб. Теоретически данные расходы должны погашаться за счет должника. Однако на практике они ложатся на арбитражного управляющего, которому потом предоставляется возможность потребовать от должника их возмещения без каких-либо гарантий. В лучшем случае управляющий в порядке ст. 59 закона о банкротстве взыщет компенсацию расходов с заявителя-кредитора, если, конечно, тот окажется платежеспособным.
Существенным является и тот факт, что «вилка» административных штрафов для арбитражных управляющих по ч. 3 ст. 14.13 КоАП РФ («Неправомерные действия при банкротстве») составляет 25-50 тыс. руб. Штраф в 25 тыс. руб. можно запросто «получить», например, опубликовав результаты торгов на два дня позже срока – хотя фактически чьи-либо интересы от этого сколь-нибудь существенно не пострадают.
Закон предусматривает и дополнительное вознаграждение арбитражного управляющего в размере 2% выручки от реализации имущества должника, а также поступивших в результате взыскания дебиторской задолженности или оспаривания сделок денег, либо от суммы удовлетворенных требований кредиторов (п. 17 ст. 20.6 закона о банкротстве). Однако это вознаграждение достаточно мифическое и ничем не гарантировано.
Таким образом, при отсутствии дополнительного финансирования банкротство граждан становится для арбитражных управляющим мероприятием убыточным, а вхождение в процедуру банкротства неизвестного заранее должника – делом чрезвычайно рискованным.
Но данная ситуация имеет простое решение в рамках действующего законодательства. Пункт 5 ст. 20.6 закона о банкротстве предусматривает возможность увеличения суммы вознаграждения арбитражного управляющего по решению суда в зависимости от объема и сложности выполняемой им работы, а договор оказания юридических услуг с исполнением в пользу должника может заключить и оплатить любое третье лицо. Естественно, адекватный трудозатратам и рискам размер вознаграждения существенно отличается от установленных в законе сумм.